勃利县鑫泉磷脂有限责任公司年加工5万吨大豆磷脂建设项目
第一部分：报告摘要部分
 
一、项目概况：
项目名称：勃利县鑫泉磷脂有限责任公司年加工5万吨大豆磷脂建设项目
项目承办单位： 勃利县鑫泉磷脂有限责任公司
项目主要责任人：肖义
项目建设地点：勃利县
项目的建设规模：为年加工大豆5万吨，生产油脂、磷脂、分离蛋白等三个系列五个主要品种的产品。
项目技术和设备：采用国内外先进技术和设备，产品质量达国际先进水平。
项目投资估算：项目总投资24582.08万元RMB，其中建设投资19204.81万元RMB，流动资金5377.27万元RMB。
项目资金来源：为自筹4967万元，利用国外商业贷款480万美元（折
人民币4000万元），申请中行贷款1200万美元（折合人民币10600万元）。
二、市场需求分析：
A、油脂系列产品：大豆油是一种优质植物油，它富含亚油酸、具有消化率高，降低胆固醇浓度的作用。特别是大豆精炼油，质地纯净，烟点高，在食用油中格外受到消费者的欢迎。大豆油除了食用外也是许多工业产品的重要原料，广泛应用在化妆品、制药、洗涤剂、塑料、纺织等工业中。因此该产品在国内外具有广阔的消费市场。
B、蛋白系列产品：大豆蛋白含有人体必需的多种氨基酸，而且其中钾、钙、磷、铁的含量高于动物蛋白，又不含胆固醇、深受消费者的欢迎。提取大豆分离蛋白后的副产品豆粕也是一种优质的饲料添加剂，因此该系列产品销售市场十分广阔。
C、磷脂系列：磷脂是构成所有生物细胞膜的基本成分，可以抗衰老、降血脂，具有乳化和降低表面张力作用，广泛用于食品、医药、化工、轻工、饲料等诸行业中，磷脂产品将随着磷脂资源的深入开发及工艺技术水平和产品质量的不断提高，替代进口产品，占领国内市场。
三、产品方案：

产品方案		产  量	单  位	质量标准
主 产 品	二级水化油	3000	吨/年
	精炼油	5000	吨/年
	大豆分离蛋白	5000	吨/年
	高纯度卵磷脂	100	吨/年
	粉状磷脂	600	吨/年
	饲料豆粕	26000	吨/年
副 产 品	纤维饲料	4700	吨/年	含水12%
	乳精蛋白	810	吨/年
	低聚糖	1500	吨/年
	球蛋白	810	吨/年

四、生产工艺技术：为了确保高纯度卵磷脂及粉状磷脂产品达到“质量标准”的要求，磷脂车间采用的工艺技术拟由国外引进，关键性设备计4台（套）由美国和德国引进，其余设备均由国内配套。油脂的萃取和精炼及大豆蛋白分离，目前在国内是比较成熟的技术，该项目中，油脂和蛋白两个系列的工艺技术和设备选型立足于国内解决，对关键性设备——卧式分离机、拟由国外引进。其余车间全部选用国内先进技术和设备。
五、厂址概述：厂址拟建于七台河市桃山区，位于市政工程处西侧，矿务供销公司东侧，东进路的南侧。厂区坐落在市区内，西侧和南侧分别有北岗矿和富强矿的两条铁路专用线穿过。厂区北侧有东进公路通向宝清，密山等地，交通运输十分方便。厂址附近水质由于矿区的特殊地理构造与天然矿泉水水质相近，水量充足。附近还有七台河市变电所与富强变电所的架空线路供电及通讯电缆电网。综上所述，该地区有利于建厂。不足之处是厂区占地较小，如果向东侧扩大8000平方米左右后，则更为理想。
六、主要原料、燃料及动力供应：
A、原料：每年需加工大豆量5万吨，由七台河地区及邻近的八五五农场，北兴农场、密山、桦南等大豆产区供应。
B、辅助原料、如酸、碱、溶剂油、溶剂等省内均可供应。本项目拟由牡丹江市或佳木斯市化工厂购买。
C、原煤：每年需用57124吨，七台河市及鸡西市昌黑龙江省煤炭主要产区，煤质好、成本低，可保证供应。
D、供电：全厂用设备装机容量为5263.9KW，生产期工作负荷为4743.2KW，厂区设变电所一座，变压器容量为10/0.4/0.23KW，630KVA两台。在分离蛋白车间、乳清回收车间和锅炉房分别设车间内附式变配电室，变压器容量分别为1250，1000和630KVA。外电源分两个回路引接，其中一回路接自七台河市变电所，另一回路接自富强变电所作为本项目备用电源。
E、给水：全厂生产生活用水量最大为144.2 m³/H，平均用水100.5 m³/H，采用七台河市矿务局净水厂的生活饮用水供水系统供应本工程用水。
F、供热：全厂生产和采暖所需最大热负荷为59.7t/h，夏季最大热负荷为55t/h，用汽参数为2.45MPa的饱和蒸汽。设锅炉房一座。选用3台SHL20—2.45—AII型蒸汽锅炉、总容量为60t/h，考虑到生产期间各车间热负荷可以适当调度，锅炉与主要用汽设备同时检修而不至于影响生产，确定在不装置备用锅炉的情况下，即能满足要求。
七、环境保护：本项目的主要污染物为废水、废渣和废气。A、废烟气：由锅炉排出的废烟气约为144039m³/h，含尘浓度为4400mg/m³，经高效多管除尘器除尘后可达到含尘220mg/Nm³低于国家规定标准由烟囱排放。B、废渣：锅炉炉渣量为2t/h，定期运往制砖厂，作为内燃砖的掺合料。废白土量为126t/a，含油约 30~35%，用来做土肥发酵的催化剂。C、废水：来自蛋白车间的乳清废液采用膜分离技术回收乳清蛋白、球蛋白、低聚糖等副产品。来自浸油和精炼油车间的含油有机废水与其他生产生活污水经过两种不同的治理方案处理达到国家允排标准后排放。
八、全厂定员与劳动力来源：全公司定员565人，其中管理人员42人，技术人员39人。生产及辅助生产人员420人，其他人员64人。
九、项目实施进度建议：依据本项目的设计方案，待本报告审批后，抓紧办理与外商合作事宜（包括技术与设备调查和引进），条件具备后，开展初步设计和施工图设计，争取在两年内竣工投产。
十、研究结论：
A、根据黑龙江省“九五”农副产品深加工规划的总体安排，及七台河市市委政府四次会议精神安排，建设年加工5万吨大豆生产油脂，磷脂及分离蛋白三个系列的产品方案，符合省委及七台河市委的产业政策及整体规划。
B、该项目采用国内外先进技术及设备生产精炼油、大豆分离蛋白、粉状磷脂、高纯度卵磷脂等产品，生产技术成熟、可靠、对提高我国大豆深加工的技术水平将起带头和推动作用。
C、该项目的实施将促进七台河市经济发展，并带动其他相关工业共同发展。
D、五、财务评价结论：
达到设计生产能力后项目的资产报酬率为44.81%，资产现金流量回报率为46.97%，营业毛利率为45.36%，净利率为24.82%，而成本费用净利率为45.43%，其他各项指标均良好，说明该项目的获利能力较强。项目的流动比率为1.99，速动比率为1.13，现金比率为0.76，现金流量比率为2.31，到期债务本息偿付比率为4.6，从短期偿债能力来看，对鑫泉磷脂项目的投资应无忧虑。项目的资产负债率为20.34%，股东权益比率为79.66%，偿债保障比率为0.43（年），利息保障倍数为60.54倍，说明企业经营所得足以偿债。项目的财务净现值为50414万元，大于0；财务内部收益率为57.41%，大于16%的基准收益率；动态投资回收期为3.9年。达到设计生产能力年份项目的存货周转天数为2.06天，说明其货物周转一次需要2.06天时间；其流动资金周转率为4.45次/年，说明企业在一年内流动资产周转了4.45次，其对流动资产的利用效率较为理想；其固定资产周转率为3.2次/年，说明项目对其固定资产的利用率较好，比行业平均水平略高；其总资产周转率为1.8次/年，其对全部资产的使用效率略高于行业平均水平，其获利能力中等。从财务上来看项目的各种分析指标均在一个较为合理的范围内，很多指标都优于同行平均水平，项目的财务风险较小，盈利能力和营运能力均优于行业平均水平，债务偿还能力较强，所以投资该项目利润增加有保障，投资应无太大的风险。
通过对市场、技术方案、财务状况等方面的分析可以看出，项目是可行的，建议投资机构早日投入资金，使该项目尽快实施，早见效益。
十一、主要技术经济指标：

序号	指       标	单  位	数  量	备  注
1	生产规模
	加工大豆能力	吨/年	50000
2	产品方案
2.1	主产品
A	二级水化油	吨/年	3000
B	精炼	"	5000
C	大豆分离蛋白	"	5000
D	高纯度卵磷脂	"	100
E	粉状磷脂	"	600
2.2	副产品
A	纤维饲料	吨/年	4700
B	乳清蛋白	"	810
C	球蛋白	"	810
D	低聚糖	"	1500
E	饲料豆粕	吨/年	26000
3	总投资	万元	24582.08
3.1	建设投资	"	19204.81
3.2	流动资金	"	5377.27
4	投资指标
4.1	百元销售收入占用总投资	元/百元	53.5
4.2	百元销售收入占用流动资金	元/百元	11.7
5	全厂定员总计	人	565
	其中：生产及辅助生产人员	人	420
	工程技术人员	人	39
	管理人员	人	42
	其他人员	人	64
6	全年生产天数	天	300
7	主要原材料、物料、燃料、需用量
	大豆	吨/年	50000
	煤	"	57124
	溶剂油	"	460
	活性白土	"	100
	固碱	"	420
	盐酸	"	880
	丙酮	"	112
	乙醚	"	88
8	主要动力消耗定额
8.1	水	万吨/年	72.36
8.2	电	万度/年	14684
8.3	原煤	吨/年	57214
9	运输量
	其中：运入	吨/年	111604
	运出	吨/年	28457
10	全厂占地面积	米2	58900
11	年总成本	万元	225041	达产年
12	年销售收入	万元	45946
13	年销售税金及附加	"	3817
14	年利润	"	17088
15	借款偿还期
15.1	国外商业贷款	年	4.24
15.2	基建贷款	"	4.24
16	动态投资回收期	"	4.39	税后
	动态投资回收期	"	3.90	税前
17	投资利税率	%	81.15
18	投资利润率	%	66.28
19	财务内部收益率	%	43.79	税后
		%	57.41	税前